合同管理制度
在當(dāng)今社會(huì)生活中，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度是國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、企事業(yè)單位，為了維護(hù)正常的工作、勞動(dòng)、學(xué)習(xí)、生活的秩序，保證國家各項(xiàng)政策的順利執(zhí)行和各項(xiàng)工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導(dǎo)性與約束力的應(yīng)用文。我敢肯定，大部分人都對(duì)擬定制度很是頭疼的，下面是小編為大家整理的合同管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
合同管理制度1
合同專用章管理制度的重要性不容忽視。一方面，它保障了企業(yè)的合法權(quán)益，防止因印章濫用導(dǎo)致的法律糾紛；另一方面，它維護(hù)了企業(yè)內(nèi)部管理秩序，防止印章丟失或盜用帶來的風(fēng)險(xiǎn)。此外，良好的`印章管理制度還能提升企業(yè)對(duì)外的形象，增強(qiáng)合作伙伴的信任度。
合同管理制度2
第一章總則
第一條為明確公司合同（含協(xié)議、合約、契約、意向書等規(guī)范性文件）訂立過程中的各級(jí)職責(zé)，規(guī)范公司合同訂立前的擬定、審批及合同訂立后的用印工作，確保合同的順利履行，降低法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司的合法權(quán)益，特制定本制度。
第二條公司合同審批遵循合法性、及時(shí)性、效益性原則。對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人。法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)本職工作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法人委托人均無權(quán)對(duì)外簽約。
第三條合同在正式簽訂前，必須按本制度規(guī)定的程序?qū)徟?/p>
第二章適用范圍
第四條本制度所稱合同，是指公司與自然人、法人及其他組織設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)的合同或協(xié)議。
第五條本制度適用于公司所有書面合同的審批，包括合同、合約、協(xié)議、契約、意向書等規(guī)范性文件的審批。
第六條本制度亦適用于合同變更程序。
第七條本制度中所稱部門，是指包括代表公司洽談、簽訂合同協(xié)議的部門在內(nèi)的各業(yè)務(wù)、職能部門。
第八條本制度中所稱項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，是指負(fù)責(zé)合同談判、簽訂及履行的主要責(zé)任人，并有責(zé)任保大合同最終文本與經(jīng)各參與審批部門審定后的合同文本在條款內(nèi)容上的一致性。
第三章職責(zé)與流程
第九條公司各職能部門負(fù)責(zé)其各自業(yè)務(wù)職責(zé)范圍內(nèi)合同的起草工作，公司總調(diào)度室負(fù)責(zé)召集相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人召開合同評(píng)審專題會(huì)議對(duì)上會(huì)合同進(jìn)行討論、評(píng)審、修訂、完善，定稿后由各主辦部門履行審批和存檔手續(xù)。
第十條各部門具體職責(zé)如下：
公司總調(diào)度室負(fù)責(zé)事項(xiàng)
1、召集公司各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加合同審查會(huì)議。
經(jīng)濟(jì)合同審查的要點(diǎn)是：
�。�1）合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國家法律、政策和本《制度》規(guī)定；當(dāng)事人的意思表地是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。
�。�2）合同的嚴(yán)變性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。
�。�3）合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；我方技術(shù)、加工、施工能力保潼程度、合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失、我方資金墊付承受能力、以及合同的利潤、費(fèi)用等相關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及付款方式、涉稅事項(xiàng)等。
2、合同用印管理。
3、合同用印原件正本的歸檔與管理。
�。�1）目的：為加強(qiáng)和統(tǒng)一公司經(jīng)濟(jì)合同的管理，特制定本流程和要求。
�。�2）適用范圍：寶都公司所屬各單位、各部門各類經(jīng)濟(jì)合同的簽訂。
（3）流程和要求：凡對(duì)夕噂訂的經(jīng)濟(jì)合同，一律由承辦部門提供合同初稿及相關(guān)資料，由總調(diào)度室組織專題會(huì)議審查通過，出具審查意見后報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后生效；公司總調(diào)度室蓋具"合同專用章"，并留存雙方已蓋章確認(rèn)的原件正本一份歸檔。合同雙方當(dāng)事*利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體、文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在地大法院管轄。在條件允許的情況下盡可能采用我方各類經(jīng)濟(jì)合同標(biāo)準(zhǔn)文本。
3.1材料、物資采購合同，由公司經(jīng)營部負(fù)責(zé)前期談判和草簽。需要招標(biāo)采購的材料、物資由總調(diào)度室組織進(jìn)行招標(biāo)。經(jīng)營部負(fù)責(zé)將擬定好的合同條款和相關(guān)情況資料提交合同審查會(huì)議審查、修改、完善。
3.2設(shè)計(jì)外委合同由設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)起草初稿，提交總調(diào)度室組織專題審查會(huì)議審查、修改、完善。
3.3制造加工外委、外協(xié)、工程分包及設(shè)備租賃合同由工程部負(fù)責(zé)擬定合同條款，由部門經(jīng)理審核，簽署意見后提交公司總調(diào)度室組織合同審查會(huì)議審查、修改、完善。
3.4辦公生活家具、行政辦公用品等物品采購合同由行政部負(fù)責(zé)合同條款草簽，提交公司總調(diào)度室組織會(huì)議審查、修改、完善。
3.5資金貸款合同由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)起草合同條款，提交總調(diào)度室組織審查會(huì)議進(jìn)行審查、修改、完善。
3.6總調(diào)度室負(fù)責(zé)組織公司各相關(guān)部門對(duì)各類合同進(jìn)行審查、修改、完善，并統(tǒng)一以會(huì)議紀(jì)要形式形成會(huì)議審查意見。
3.7合同審查會(huì)議簽署審查意見后，由各合同承辦部門持審查會(huì)議紀(jì)要按審批權(quán)限提交總經(jīng)理、董事長審定批準(zhǔn)。
3.8公司領(lǐng)導(dǎo)審定后的合同由各承辦部門到總調(diào)度室蓋具合同專用章。
3.9各部門吾降理負(fù)責(zé)落實(shí)本部門承辦合同對(duì)方單位蓋章事宜，雙方蓋章生效后，交一份原件正本在總調(diào)度室存檔。
3.10審批流程所涉及的各部門應(yīng)于待審合同接收之日起的2個(gè)工作日內(nèi)完成本流程規(guī)定的工作任務(wù)。特別是總調(diào)度室一定要及時(shí)組織合同審查會(huì)議，完成合同集體審查工作。
第四章合同審批權(quán)限
第十二條材料物資采購合同金額80萬元以下的，總經(jīng)理審批后生效；合同金額80萬元以上的由總經(jīng)理、董事長聯(lián)署簽批生效。
第十三條工程、銷售合同標(biāo)的金額500萬元以下的總經(jīng)理審批后生效；合同金額500萬元以上的總經(jīng)理、董事長聯(lián)署簽批后生效；
第十四條外委、外協(xié)合同80萬元以下的總經(jīng)理審批后生效，80萬元以上的由總經(jīng)理、董事長聯(lián)署簽批生效；
第十五條工程分包及設(shè)備租賃合同10萬元以下的總經(jīng)理審批后生效，10萬元以上的總經(jīng)理、董事長聯(lián)署簽批生效；
第十六條所有固定資產(chǎn)購置合同和20xx元以上辦公生活家具購置合同一律由董事長簽批后生效；
第十七條資金貸款合同無論金額多少一律由總經(jīng)理、董事長聯(lián)署簽批生效。第*條上述審批事項(xiàng)，總經(jīng)理、董事長外出不在時(shí)，應(yīng)實(shí)行遠(yuǎn)程網(wǎng)批或電話告知征得同意后辦理，首長回來后相關(guān)承辦部門要補(bǔ)辦簽批手續(xù)。
第五章附則
第十九條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)，于20xx年1月10日起實(shí)施。
第二十條本制度由公司總調(diào)度室負(fù)責(zé)解釋。
二、合同管理遵循什么原則
合同管理是當(dāng)事人雙方或數(shù)方確定各自權(quán)利和義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，雖不等于法律，但依法成立的合同具有法律約束力，工程合同屬于經(jīng)濟(jì)合同的范疇，受經(jīng)濟(jì)和刑法法則的約束，合同管理主要是指項(xiàng)目管理人員根據(jù)合同進(jìn)行工程項(xiàng)目的監(jiān)督和言理，是法學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)理論和管理科學(xué)在組織實(shí)施合同中的具體運(yùn)用。
合同管理遵循以下原則：
1、依法簽訂合同，保證合同的合法性，避免簽訂無效合同、效力待定合同；
2、切實(shí)履行合同，提高合同的履約率；
3、及時(shí)處理合同糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益；
4、公司合同管理實(shí)行統(tǒng)一歸口管理制、部門專項(xiàng)承辦負(fù)責(zé)制、逐級(jí)審查會(huì)簽制；
5、公司應(yīng)加強(qiáng)合同管理，完善合同管理制度，指定部門、落實(shí)人員負(fù)責(zé)合同管理工作，建立健全合同管理臺(tái)賬，提高合同管理水平。
三、企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)有什么
（一）不簽訂正式的書面合同導(dǎo)致的合同管理風(fēng)險(xiǎn)。
在我國的經(jīng)濟(jì)生活中，書面合同是非常重要的，它是當(dāng)事人之間約定的重要憑據(jù)。但是，有許多的企業(yè)對(duì)于合同的簽訂并沒有給予足夠的重視，有的企業(yè)僅僅憑借對(duì)方的電話或是發(fā)貨清單就進(jìn)行交易，這給合同的履行帶來了很大的隱患。
�。ǘ┖贤谋敬嬖诖罅咳毕輰�(dǎo)致的合同管理風(fēng)險(xiǎn)。
1、企業(yè)由于合同管理整體水平不高，對(duì)合同內(nèi)容的重視不夠，自身沒有統(tǒng)一的合同范本，因此在合同文本的選擇上多比較被動(dòng)，在合同簽訂過程中，習(xí)慣使用對(duì)方提供的合同文本，在合同關(guān)鍵條款上處于弱勢一方，一旦出現(xiàn)合同糾紛，很容易陷入被動(dòng)的局面。
2、有些企業(yè)雖有合同文本，但其內(nèi)容沒有經(jīng)過專業(yè)人員審核，關(guān)鍵條款缺失，或表述不清，缺乏可操作性，有的.內(nèi)容甚至存在重大誤解，容易導(dǎo)致將來發(fā)生履行困難，責(zé)任難以界定的尷尬局面。有的大型項(xiàng)目合同，缺少招投標(biāo)過程，導(dǎo)致合同存在重大缺陷。
�。ㄈ⿲�(duì)于合同履行情況的監(jiān)控不夠?qū)е碌暮贤芾盹L(fēng)險(xiǎn)。
在經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的形勢下，合同已成為企業(yè)管理的必要手段。但是許多企業(yè)卻并沒有合同的監(jiān)管意識(shí)，未建立相關(guān)的合同管理機(jī)構(gòu)和制度，無法很好地規(guī)范企業(yè)的簽約行為，也不能在企業(yè)履行合同的過程中起到很好的監(jiān)督作用。
�。ㄋ模┤鄙倏尚行苑治鰧�(dǎo)致的合同管理風(fēng)險(xiǎn)。
訂立合同前沒有對(duì)另一方的背景資料進(jìn)行盡職調(diào)查或可行性分析。有的企業(yè)在簽訂合同前，不注意了解合作他方的資格、技術(shù)條件是否具備，是否有履約能力等等，由于相關(guān)信息收集不夠，最終導(dǎo)致合同目的不能實(shí)現(xiàn)。
�。ㄎ澹]有統(tǒng)一的合同管理制度。
企業(yè)合同管理制度是合同管理的關(guān)鍵。構(gòu)建合同管理體系，建立適合企業(yè)的合同管理制度是科學(xué)化合同管理的關(guān)鍵。有些企業(yè)合同管理制度不完備，缺乏合同風(fēng)險(xiǎn)控制能力，不具備應(yīng)對(duì)合同糾紛和維權(quán)處理的能力；有些企業(yè)雖然有合同管理制度，但僅限于制度層面，不能靈活應(yīng)用于實(shí)際的合同管理工作中。
合同管理制度3
廣告合同管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1、保障權(quán)益：通過規(guī)范合同管理，保護(hù)企業(yè)免受不公正交易的損害。
2、控制風(fēng)險(xiǎn)：減少因合同糾紛導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失和聲譽(yù)損害。
3、提高效率：明確流程，提升合同執(zhí)行的效率和效果。
4、增強(qiáng)合規(guī)性：遵守法律法規(guī)，維護(hù)企業(yè)良好形象。
5、促進(jìn)合作：通過公平透明的`合同，增強(qiáng)合作伙伴的信任。
合同管理制度4
1. 維護(hù)業(yè)主權(quán)益：通過制度規(guī)范，保障業(yè)主對(duì)裝修效果和質(zhì)量的期待。
2. 保證公共安全：防止裝修過程中引發(fā)的火災(zāi)、噪音污染等安全隱患。
3. 保持社區(qū)環(huán)境：統(tǒng)一管理避免裝修風(fēng)格雜亂，維護(hù)社區(qū)美觀。
4. 遵守法規(guī)：確保裝修活動(dòng)符合國家和地方的法律法規(guī)要求。
5. 提升物業(yè)價(jià)值：良好的'裝修管理制度有助于提升物業(yè)的整體形象和市場價(jià)值。
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合同管理制度
1、對(duì)外簽訂合同，必須遵守國家和所在地相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
2、簽定合同前，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)合同組織評(píng)審。
3、合同由法定代表人或其委托代理人簽訂。委托代理人簽訂合同時(shí)必須持有法定代表人的書面授權(quán)委托書；授權(quán)委托書必須載明委托人和代理人的身份情況、代理權(quán)限、代理期限等事項(xiàng)，并加蓋單位公章。委托代理人必須在代理權(quán)限內(nèi)簽訂合同，嚴(yán)禁超越代理權(quán)限或在無代理權(quán)情況下對(duì)外簽訂合同。
4、簽訂工程分包合同一律使用合同專用章，禁止用部門或其他業(yè)務(wù)專用章代替。
5、任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維護(hù)項(xiàng)目部合法權(quán)益和經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許假公濟(jì)私、損公肥私、以權(quán)謀私，違者依法懲處。
6、合同必須按規(guī)定報(bào)合同管理部門審查和主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能正式簽訂；需要有關(guān)部門會(huì)審的，須取得會(huì)審部門書面簽認(rèn)。
7、對(duì)外簽訂的合同要保證合同的合法性、嚴(yán)密性、可行性。
8、建立合同臺(tái)帳，保管合同文件和相關(guān)文函資料；定期向公司合同主管部門匯報(bào)合同履行情況，接受合同管理部門的'領(lǐng)導(dǎo)；所有簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同必須及時(shí)提供給同級(jí)財(cái)務(wù)部門。
9、合同管理實(shí)行三級(jí)歸口管理制度、授權(quán)委托制度、合同專用章制度及基礎(chǔ)管理制度。
10、合同分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)本項(xiàng)目部合同糾紛的決策和處理工作。
11、對(duì)大的物資采購合同和設(shè)備購買、租賃等合同簽訂，應(yīng)參與和監(jiān)督，并對(duì)合同進(jìn)行分類存檔。
審核：編制：
合同管理制度6
1、合同的審批流程
2、合同條款的制定與審核
3、合同執(zhí)行與監(jiān)控
4、合同變更與終止
5、合同糾紛處理
6、文件歸檔與保密
7、員工培訓(xùn)與責(zé)任
8、確立合同審批權(quán)限，明確各級(jí)管理人員的職責(zé)。
9、設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)合同模板，規(guī)定關(guān)鍵條款的范圍和標(biāo)準(zhǔn)。
10、制定合同執(zhí)行計(jì)劃，包括供應(yīng)商管理、交貨驗(yàn)收、支付條款等。
11、規(guī)范合同變更程序，確保所有變更均有書面記錄。
12、設(shè)立糾紛解決機(jī)制，包括內(nèi)部協(xié)調(diào)、法律咨詢和訴訟準(zhǔn)備。
13、建立嚴(yán)格的'合同文件存檔制度，確保信息安全。
14、定期進(jìn)行采購合同管理培訓(xùn)，提升員工的合同意識(shí)。
合同管理制度7
1. 設(shè)定明確目標(biāo)：例如，提高產(chǎn)品生產(chǎn)效率或優(yōu)化客戶服務(wù)。
2. 制定詳細(xì)規(guī)則：包括任務(wù)分配、完成期限、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)等，確保公平性。
3. 設(shè)計(jì)多元化獎(jiǎng)勵(lì)：除了物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，還可以設(shè)置優(yōu)秀員工稱號(hào)、培訓(xùn)機(jī)會(huì)等非物質(zhì)激勵(lì)。
4. 實(shí)施過程監(jiān)督：設(shè)立競賽委員會(huì)，負(fù)責(zé)競賽的組織、執(zhí)行和監(jiān)督。
5. 結(jié)果反饋與改進(jìn)：競賽結(jié)束后，收集員工反饋，對(duì)競賽效果進(jìn)行評(píng)估，并據(jù)此調(diào)整下一輪競賽的方案。
6. 定期評(píng)估與調(diào)整：每年至少進(jìn)行一次全面的制度審查，確保其持續(xù)適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需求。
勞動(dòng)競賽管理制度的實(shí)施，需要全員參與和管理層的`支持，只有這樣，才能真正發(fā)揮其激勵(lì)和提升作用，推動(dòng)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
合同管理制度8
為實(shí)施這一制度，我們將采取以下措施：
1.培訓(xùn)與教育：對(duì)全體員工進(jìn)行合同管理培訓(xùn)，提高合同意識(shí)和執(zhí)行能力。
2.制度更新：定期評(píng)估和修訂制度，以適應(yīng)市場變化和公司發(fā)展需求。
3.技術(shù)支持：利用信息技術(shù)，實(shí)現(xiàn)合同電子化管理，提高合同審批和執(zhí)行的效率。
4.監(jiān)督與考核：設(shè)立監(jiān)督機(jī)制，將合同管理納入員工績效考核，確保制度的執(zhí)行效果。
通過這些方案，我們期望構(gòu)建一個(gè)高效、合規(guī)的'采購合同管理體系，為公司的長期發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
合同管理制度9
勞動(dòng)人事管理制度是企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，它涵蓋了員工招聘、培訓(xùn)、績效考核、薪酬福利、勞動(dòng)關(guān)系處理、員工發(fā)展等多個(gè)方面。該制度旨在規(guī)范企業(yè)與員工間的.權(quán)利義務(wù)關(guān)系，確保企業(yè)運(yùn)營的高效與公平，同時(shí)也保障員工的合法權(quán)益。
內(nèi)容概述：
1. 招聘與選拔：明確招聘流程、崗位職責(zé)、應(yīng)聘資格，以及面試、評(píng)估和錄用的標(biāo)準(zhǔn)。
2. 培訓(xùn)與發(fā)展：規(guī)定員工入職培訓(xùn)、職業(yè)發(fā)展規(guī)劃、技能提升計(jì)劃等內(nèi)容。
3. 績效管理：設(shè)定績效考核標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定評(píng)估周期、方式及結(jié)果應(yīng)用。
4. 薪酬福利：制定工資結(jié)構(gòu)、獎(jiǎng)金制度、福利政策以及加班和假期安排。
5. 勞動(dòng)關(guān)系：涵蓋勞動(dòng)合同簽訂、變更、終止和解除的規(guī)定，以及勞動(dòng)爭議解決機(jī)制。
6. 員工行為規(guī)范：設(shè)定職業(yè)道德、工作紀(jì)律和行為準(zhǔn)則。
7. 員工權(quán)益保護(hù)：包括健康與安全、隱私權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等。
8. 離職與退休：規(guī)定員工離職程序、退休條件及待遇。
合同管理制度10
第一節(jié)總則
第一條為保護(hù)合同當(dāng)事人的合法權(quán)益，加強(qiáng)公司合同管理，規(guī)范合同法律行為，減少合同失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家《中華人民共和國合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制訂本制度。
第二條凡以公司名義對(duì)外簽訂的各類合同（包括協(xié)議）一律適用本制度。
第二節(jié)合同的管理部門
第三條合同管理責(zé)任部門與相關(guān)管理部門
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)部為公司各類合同的總管理責(zé)任人，即合同管理責(zé)任部門。
�。ǘ┖贤嚓P(guān)管理部門及職責(zé)：
1、銷售部門負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售類項(xiàng)目合同的簽訂與履行；
2、供應(yīng)部門負(fù)責(zé)生產(chǎn)原材料物資采購合同的簽訂與履行；
3、設(shè)備部門負(fù)責(zé)各類生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施購進(jìn)合同的簽訂與履行；
4、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司房地產(chǎn)類合同的簽訂與履行；
5、人力資源管理部負(fù)責(zé)人力資源方面合同的'簽訂與履行；
6、綜合辦公室負(fù)責(zé)日常辦公用品采購及上述五部門未涵蓋合同的簽訂與履行。
第三節(jié)合同的原則與內(nèi)容
第四條合同簽訂原則
（一）簽訂合同應(yīng)在公平原則的前提下，確定各方的權(quán)利和義務(wù)。
�。ǘ┊�(dāng)事人訂立、履行合同，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，尊重社會(huì)公德，不得擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，損害社會(huì)公共利益。
�。ㄈ┎坏煤炗嗊`反法律、行政法規(guī)的無效合同。
第五條合同的基本內(nèi)容
合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款：
�。ㄒ唬┊�(dāng)事人的名稱或者姓名和住所；
�。ǘ�(biāo)的；
�。ㄈ⿺�(shù)量；
�。ㄋ模┵|(zhì)量；
（五）價(jià)款或者報(bào)酬，付款方式；
�。┞男衅谙蕖⒌攸c(diǎn)和方式；
�。ㄆ撸┻`約責(zé)任；
�。ò耍┙鉀Q爭議的方法。
當(dāng)事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。
第四節(jié)補(bǔ)充協(xié)議與合同的修改
第六條對(duì)于合同中未盡事宜可以簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與正式合同具有1 /3同等法律效力。
第七條對(duì)于原材料供應(yīng)在總體合同不變的前提下，價(jià)格隨行就市調(diào)整亦必須簽訂專門的價(jià)格補(bǔ)充協(xié)議，與正式合同一并履行并歸檔備查。
第八條合同經(jīng)雙方協(xié)商后可作修改。修改好的合同必須注明原合同廢止條款。
第五節(jié)關(guān)于口頭合同（協(xié)議）
第九條公司不以口頭合同（協(xié)議）作為履約依據(jù)。所有的履約依據(jù)必須是書面形式、雙方簽字生效的文本文件及其相關(guān)附件。
第十條對(duì)于銷售中少量的銷量（一般以商砼300立方左右為限）及現(xiàn)金交易等口頭合同，必須以《銷售合同評(píng)審表》予以登記并由分管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后作為履約依據(jù)方可履行。本《銷售合同評(píng)審表》與正式合同具有同等法律效力，其保管、存檔從正式合同管理規(guī)定。
第六節(jié)合同的簽訂
第十一條當(dāng)事人起草合同文本并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)初步審查確定之后，必須按流程組織合同評(píng)審。銷售項(xiàng)目按《銷售合同評(píng)審表》、物資采購項(xiàng)目按《物資采購合同評(píng)審表》所列流程執(zhí)行，合同評(píng)審表會(huì)簽后方可進(jìn)入正式合同簽訂程序。
第十二條合同的簽訂應(yīng)由公司法定代表人或法定代表人的委托人（即法人代表）、總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字方具有法律效力。
第十三條合同簽字后必須加蓋公司合同專用章方可生效。
第十四條公司合同專用章由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)保管，合同專用章管理與使用按《公司印章管理規(guī)定》執(zhí)行。
第七節(jié)合同的存檔
第十五條合同簽訂后，當(dāng)事人應(yīng)在當(dāng)日將合同正式文本交付財(cái)務(wù)部存檔，同時(shí)，財(cái)務(wù)部復(fù)制合同影印件交當(dāng)事人，雙方在《合同交接表》上簽字確認(rèn)。《合同交接表》由財(cái)務(wù)部制發(fā)、填寫、保管，作為各類正式合同的目錄備案。
第十六條各部門所存合同影印件為履行合同的法律依據(jù)，與正式合同文本同屬公司商業(yè)機(jī)密文件，各部門必須指定專人負(fù)責(zé)管理。
第十七條存檔要求：
�。ㄒ唬┖贤暾R全，每一份合同包括合同正本、副本及與之有關(guān)的文書、圖表、傳真件以及相關(guān)單證等附件，合同文本的簽收記錄，合同分批履行的情況記錄，變更、解除合同的協(xié)議（包括文書、電傳等），均應(yīng)妥善保管。
�。ǘ┴�(cái)務(wù)部對(duì)所有公司對(duì)外簽訂的各類合同實(shí)行統(tǒng)一編號(hào)，各合同存檔部門應(yīng)建立合同管理檔案，作好合同存檔、移交等記錄。
第十八條財(cái)務(wù)部每季度組織專人對(duì)各部門合同管理檔案的完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行檢查、監(jiān)督、整改，對(duì)管理不善者配合人力資源部予以考核。
第八節(jié)合同的履行
第十九條合同的履行由合同相關(guān)管理部門與當(dāng)事人負(fù)責(zé)，主要檢查監(jiān)督合同履行全過程是否按合同約定條款執(zhí)行。
第二十條合同履行過程中如發(fā)現(xiàn)履約偏差，合同相關(guān)管理部門與當(dāng)事人必須及時(shí)報(bào)告上級(jí)并提請(qǐng)雙方作偏差修正。
第二十一條合同履行中如發(fā)現(xiàn)合同條款疏漏，需及時(shí)起草并按合同簽訂流程簽署補(bǔ)充協(xié)議對(duì)合同予以嚴(yán)密規(guī)范。
第二十二條對(duì)于無法履行、必須提請(qǐng)?jiān)V訟的合同糾紛，由合同相關(guān)管理部門與當(dāng)事人負(fù)責(zé)組織材料并進(jìn)入法律程序。
第九節(jié)合同的借閱
第二十三條借閱程序、責(zé)任
�。ㄒ唬┖贤栝喨讼抻诳偨�(jīng)辦人員及部門經(jīng)理。
�。ǘ┮蚬ぷ餍枰栝喓贤瑱n案，須填寫“合同檔案借閱單”，注明查閱合同檔案的名稱、編號(hào)、查閱人等。經(jīng)合同存檔部門經(jīng)理簽批后方能借閱，當(dāng)天借閱當(dāng)天歸還，歸還時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)，如需延期須辦理續(xù)借手續(xù)。
（三）閱檔人對(duì)所借閱合同檔案必須妥善保管，不得私自復(fù)制、調(diào)換、涂改、污損、劃線等，更不能隨意亂放，以免遺失。
�。ㄋ模┤缃栝喥陂g合同遺失，公司將追究其行政及經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
第十節(jié)附則
第二十四條如有違反上述規(guī)定者，公司將視情節(jié)嚴(yán)重對(duì)當(dāng)事人予以考核處罰。
第二十五條本制度最終解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬財(cái)務(wù)部。
第二十六條本制度自發(fā)布之日起施行。
合同管理制度11
為嚴(yán)格規(guī)范股份公司合同簽訂的全過程，加強(qiáng)相應(yīng)管理及執(zhí)行力度，保障股份公司的經(jīng)濟(jì)利益，減少呆、死帳的發(fā)生，特制定本管理規(guī)定。
一、定義：
1、銷售合同：指賣方同意銷售，買方同意購買一批貨物、一項(xiàng)工程或一個(gè)系統(tǒng)集成項(xiàng)目的書面記載。
2、合同擬簽訂人：持有有效法人委托書并在有效范圍內(nèi)進(jìn)行合同前期工作，但尚未簽訂正式銷售合同的銷售人員。
3、合同簽訂人：持有法人委托書并在有效范圍及時(shí)間內(nèi)簽訂了合同的市場銷售人員。
4、代表處合同聯(lián)系人：是指在代表處協(xié)助實(shí)體簽訂合同時(shí)，代表處負(fù)責(zé)聯(lián)系該合同業(yè)務(wù)的人員。
5、到期應(yīng)收款：是指進(jìn)入合同付款期，應(yīng)收回的貨款部分。
6、遲收貨款：是指超過合同付款期，而未收回的貨款部分。
如：某合同規(guī)定從1月1日起五天內(nèi)對(duì)方應(yīng)付合同款1萬元，則此貨款在1月1日—5日統(tǒng)計(jì)為到期應(yīng)收款，在1月6日（含）以后如未收回，則統(tǒng)計(jì)為遲收貨款。
二、適用單位：
三、法人委托書的管理
市場總部商務(wù)部是法人委托書主管部門。負(fù)責(zé)法人委托書的申請(qǐng)的接收、初審、報(bào)批、制作、發(fā)放、回收、歸檔。
1、申請(qǐng)程序：
辦理法人委托書應(yīng)由事業(yè)部根據(jù)工作需要向商務(wù)部提出書面申請(qǐng)，填寫《法人委托書申請(qǐng)書》（樣本詳見附件1），并明確以下內(nèi)容：
（1）申請(qǐng)人姓名及自然情況；
（2）申請(qǐng)人與公司的勞動(dòng)合同期限；
�。�3）表明申請(qǐng)人正在從事銷售工作；
（4）明確申請(qǐng)人簽訂合同的權(quán)限（產(chǎn)品/最高金額）及申請(qǐng)期限；
�。�5）事業(yè)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；
�。�6）申請(qǐng)人一寸免冠近照一張。
2、審批程序：
�。�1）商務(wù)部對(duì)《法人委托書申請(qǐng)書》進(jìn)行初審，合格者由商務(wù)部制作《法人委托書》，并報(bào)市場總部副總、主管市場副總裁審核，總裁批準(zhǔn)。
（2）簽發(fā)后的法人委托書由總裁辦公室蓋騎縫鋼印，經(jīng)營財(cái)務(wù)部蓋法人名章后，由商務(wù)部發(fā)放。
3、發(fā)放程序
制作完成的法人委托書由商務(wù)部登記，發(fā)放給申請(qǐng)部門的相關(guān)管理人員。發(fā)放時(shí)要填寫《法人委托書發(fā)放記錄》（樣本詳見附件2）。
4、法人委托書的保管：
�。�1）事業(yè)部應(yīng)設(shè)專人（即法人委托書管理員）對(duì)法人委托書進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)本部門法人委托書的申請(qǐng)、領(lǐng)取、發(fā)放、回收等管理工作并留有記錄。
（2）法人委托書由持有者妥善保管，不得遺失或轉(zhuǎn)借。
5、法人委托書的回收
（1）發(fā)生下列情況之一時(shí)，法人委托書管理員應(yīng)之日起5個(gè)工作日內(nèi)將法人委托書收回，并交市場總部商務(wù)部。：
A超出法人委托書規(guī)定的授權(quán)期限的；
B法人委托書持有人因工作變動(dòng)，不再從事法人委托書授權(quán)范圍內(nèi)的工作；
（2）商務(wù)部辦理回收手續(xù)后交檔案室歸檔保存。
四、銷售合同專用章的管理
1、銷售合同專用章由公司總裁辦公室公室統(tǒng)一刻制并發(fā)放；
2、事業(yè)部申請(qǐng)，銷售合同專用章時(shí)應(yīng)具備：該事業(yè)部至少有一名持有有效法人委托書的銷售人員。
3、銷售合同專用章由事業(yè)部向總裁辦公室公室提出書面申請(qǐng)。
4、審批：
（1）總裁辦公室公室銷售合同專用章管理人員核實(shí)申請(qǐng)書內(nèi)容準(zhǔn)確無誤后報(bào)主管市場副總裁審核，總裁批準(zhǔn)；
�。�2）總裁簽發(fā)后由總裁辦公室公室負(fù)責(zé)登記、發(fā)放。
5、發(fā)放：總裁辦公室將銷售合同專用章發(fā)放給事業(yè)部合同管理員，并做書面記錄。
6、保管：事業(yè)部設(shè)專人（通常為合同管理員）對(duì)銷售合同專用章進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)本事業(yè)部銷售合同專用章的申請(qǐng)、領(lǐng)取、登記、保管、使用、上交等管理工作。
7、使用：
�。�1）銷售合同專用章只能在簽訂銷售合同時(shí)使用。
�。�2）合同管理員在收到合同評(píng)審記錄、資信調(diào)查結(jié)果后方可向簽訂合同人員提供合同專用章，并把合同專用章使用情況記錄在案。
�。�3）銷售合同專用章不得轉(zhuǎn)借或遺失。
�。�4）總裁辦公室公室應(yīng)不定期對(duì)各單位合同專用章使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
8、回收：
（1）事業(yè)部變更名稱、機(jī)構(gòu)調(diào)整、撤銷時(shí)，合同管理員應(yīng)在變更名稱、機(jī)構(gòu)調(diào)整或撤消后5個(gè)工作日內(nèi)將合同專用章及使用審批記錄交總裁辦公室；
�。�2）合同專用章使用審批記錄由總裁辦公室交檔案室歸檔保存。
五、銷售合同文本的管理
1、標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本的提出和使用
�。�1）標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本的提出
A市場總部負(fù)責(zé)《標(biāo)準(zhǔn)合同文本》的制作，并負(fù)責(zé)組織對(duì)標(biāo)準(zhǔn)合同文本的評(píng)審。
B市場總部根據(jù)需要制作《標(biāo)準(zhǔn)合同文本》。
C需用部門可以向市場總部提出制作《標(biāo)準(zhǔn)合同文本》的需求或本部門制作《標(biāo)準(zhǔn)合同文本》草稿后交市場總部審核后，組織評(píng)審。
D對(duì)標(biāo)準(zhǔn)合同文本的評(píng)審應(yīng)由市場總部組織總裁辦公室法律事務(wù)專員、經(jīng)營財(cái)務(wù)部、技術(shù)管理部及相關(guān)單位負(fù)責(zé)人參加�？偛棉k公室公會(huì)討論通過后即為標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本。
�。�2）標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本自發(fā)布之日起使用。銷售人員在進(jìn)行營銷工作的過程中應(yīng)優(yōu)先使用股份公司的標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本
2、非標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本的提出和使用
�。�1）非標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本使用條件：當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本不能滿足銷售的實(shí)際需要時(shí)，事業(yè)部應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要擬制銷售合同文本
（2）非標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本必須具備的內(nèi)容合同號(hào)、買方和賣方的名稱、地址、貨物名稱、數(shù)量、質(zhì)量、貨款金額、付款時(shí)間/期限、付款方式、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、爭議解決。建議寫明：貨物驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)、合同生效時(shí)間、運(yùn)輸費(fèi)承擔(dān)等。
�。�3）非標(biāo)準(zhǔn)銷售合同文本必須由法律事務(wù)專員出具法律意見書方可使用。
六、對(duì)合同對(duì)方進(jìn)行資信調(diào)查的管理
1、對(duì)方初次合作，或合作的間斷時(shí)間超過6個(gè)月的，合同簽訂前應(yīng)進(jìn)行“資信調(diào)查”，并將調(diào)查結(jié)果填寫《資信調(diào)查表》。
2、資信調(diào)查由合同簽約人組織實(shí)施，作為合同評(píng)審的一項(xiàng)參考條件。
3、資信調(diào)查分常規(guī)和非常規(guī)項(xiàng)目。對(duì)于合同金額在50萬元（含）以上的需方單位為初次合作的（其中不包括中國電信、移動(dòng)、聯(lián)通、網(wǎng)通、鐵通、中國郵政等系統(tǒng)運(yùn)營商和煤炭、電力、石油、軍隊(duì)、醫(yī)院及集團(tuán)內(nèi)部）必須填寫資信調(diào)查表的非常規(guī)項(xiàng)。
4、在充分了解顧客要求、與對(duì)方達(dá)成初步合作意向后，擬制合作草稿，在正式合同簽訂之前，銷售人員應(yīng)保留在合同談判過程中的會(huì)談紀(jì)要、書面承諾、信函、傳真、合作意向書等材料。
七、銷售合同號(hào)的管理
各部門簽訂的合同要統(tǒng)一編號(hào)，規(guī)定如下：
合同編號(hào)由八位組成，aa##bbcc，其中：
aa代表年份，如01、02
##代表簽訂合同單位漢語拼音縮寫
bb代表簽訂人編號(hào)（各單位自定）
cc代表簽訂人當(dāng)年簽訂合同順序號(hào)01～99
注：各部門漢語拼音縮寫規(guī)定如下：
數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)事業(yè)部縮寫為：SJ
寬帶產(chǎn)品事業(yè)部縮寫為：KD
八、合同評(píng)審
1、合同評(píng)審的內(nèi)容
�。�1）顧客的各項(xiàng)要求是否合理、明確并形成文件。
�。�2）合同是否符合有關(guān)法律法規(guī)的要求。
�。�3）公司現(xiàn)有的生產(chǎn)和技術(shù)能力（包括公司集成或OEM/ODM產(chǎn)品）能否滿足合同、標(biāo)書的技術(shù)和質(zhì)量特性的要求。
（4）產(chǎn)品交付的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、聯(lián)系人等是否明確。
�。�5）公司有否履行合同（或訂單）中產(chǎn)品要求的'能力（包括供貨周期、安裝調(diào)試、開通驗(yàn)收、售后服務(wù)、付款條件等因素）。
2、合同評(píng)審的時(shí)機(jī)
合同評(píng)審應(yīng)在合同正式簽訂及修改之前進(jìn)行。
3、合同評(píng)審的實(shí)施
�。�1）合同簽訂部門組織相關(guān)部門及人員對(duì)合同進(jìn)行評(píng)審。
�。�2）合同簽訂人員將合同草案、資信調(diào)查資料報(bào)本部門合同管理員，合同管理員根據(jù)合同內(nèi)容組織采購、生產(chǎn)、技術(shù)、質(zhì)量等方面的人員進(jìn)行評(píng)審。參加評(píng)審人員根據(jù)合同內(nèi)容適當(dāng)增、減。必要時(shí)邀請(qǐng)公司內(nèi)部相關(guān)職能部門、人員參加。
A對(duì)合同金額在100萬元以上或沒有采用標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽訂的合同，應(yīng)由總裁辦公室法律事務(wù)專員出具法律意見書
B如用戶訂購的產(chǎn)品本單位僅能完成一部分，另一部分可由公司內(nèi)部其他實(shí)體或公司外部單位完成，則公司的技術(shù)管理部和相關(guān)實(shí)體
應(yīng)參加評(píng)審并出具意見。
C對(duì)合同金額在100萬元以上的合同，市場總部、財(cái)務(wù)部應(yīng)參加評(píng)審并出具意見。
�。�3）合同評(píng)審可采用會(huì)議、會(huì)簽方式。
�。�4）合同評(píng)審應(yīng)填寫《合同評(píng)審記錄表》，并由參加評(píng)審人員簽字，并報(bào)批。
4、合同評(píng)審的審批
�。�1）合同批準(zhǔn)的權(quán)限
A合同金額在200萬元以內(nèi)（含）的由實(shí)體總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。
B合同金額在200萬元以上的由主管付總裁審批。
�。�2）合同審批人根據(jù)經(jīng)營的目標(biāo)、參考合同評(píng)審記錄、法律意見書、合同草稿等，做出“批準(zhǔn)”、“不批準(zhǔn)”、“繼續(xù)修改”的決定。
如“批準(zhǔn)”，則與顧客正式簽訂合同并執(zhí)行合同。
如“不批準(zhǔn)”，則該項(xiàng)目終止。
如“繼續(xù)修改”，則與顧客繼續(xù)協(xié)商，經(jīng)修改后，再進(jìn)行評(píng)審、審批。
5、對(duì)投標(biāo)書的評(píng)審應(yīng)在遞交標(biāo)書前進(jìn)行，評(píng)審辦法參考合同評(píng)審程序執(zhí)行。
合同管理制度12
近年來，國內(nèi)外大型企業(yè)財(cái)務(wù)丑聞?lì)l出，人們將問題的焦點(diǎn)聚集在企業(yè)內(nèi)部控制的有效性上。20xx年，美國國會(huì)通過了《薩班斯――奧克斯利法案》，要求上市公司管理當(dāng)局自行評(píng)估其內(nèi)部控制的有效性，并且聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)人員做出驗(yàn)證報(bào)告。美國反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)也于20xx年頒布《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理――綜合框架》，將內(nèi)部控制從企業(yè)管理的構(gòu)成要素提升為企業(yè)管理不可分割的過程，同時(shí)也將內(nèi)部控制提升為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（enterprise risk management，ERM）。這一制度性的變革正受到許多國家的關(guān)注及試驗(yàn)性應(yīng)用。本文旨在借鑒ERM綜合框架，對(duì)我國建立以ERM為核心的內(nèi)部控制體系進(jìn)行探討。
一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的提出及內(nèi)涵界定
（一）ERM的提出
美國的內(nèi)部控制建設(shè)起步較早�，F(xiàn)已經(jīng)建立了世界上較為系統(tǒng)的企業(yè)內(nèi)部控制體系。這一發(fā)展歷程耗用近70年的時(shí)間，相關(guān)概念也經(jīng)歷了由內(nèi)部牽制、內(nèi)部控制直至風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程。每次對(duì)內(nèi)部控制制度的變革都不是對(duì)其歷史的否定，而是對(duì)內(nèi)部控制內(nèi)涵及外延的擴(kuò)展�？v觀其發(fā)展過程，可以總結(jié)出以下趨勢。
1.內(nèi)部控制從最初的以保護(hù)財(cái)產(chǎn)、賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)告的正確性為主，發(fā)展到現(xiàn)在的更加重視內(nèi)部控制與管理的結(jié)合，將內(nèi)部控制作為現(xiàn)代企業(yè)管理不可或缺的一部分。
2.內(nèi)部控制的目標(biāo)不斷提高，從期初的以基本的資本保全和合法性為目的，發(fā)展為企業(yè)制定戰(zhàn)略的必要手段之一。
3.內(nèi)部控制規(guī)范日趨完善。美國于1992年了《內(nèi)部控制――整合框架》，受到理論界與實(shí)務(wù)界的廣泛關(guān)注。在SOX法案后，該框架草案得到了進(jìn)一步的修改與完善，20xx年了最終報(bào)告《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理――整合框架》。
毋庸置疑，新框架以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理這一更廣泛的主題為核心，擴(kuò)展了內(nèi)部控制的含義，填補(bǔ)了有關(guān)各方對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的迫切需求。新框架認(rèn)為，內(nèi)部控制是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，新框架包含了企業(yè)內(nèi)部控制的內(nèi)涵，并形成了一套更為概念化的管理工具�！镀髽I(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理――整合框架》可以滿足企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的需求，并進(jìn)行更為全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。
�。ǘ〦RM內(nèi)涵的界定
從企業(yè)內(nèi)部控制概念的發(fā)展歷程可以看出，不同的歷史發(fā)展階段，內(nèi)部控制的含義是不同的。內(nèi)部控制概念在發(fā)展過程中經(jīng)歷了數(shù)次變化，其關(guān)系如圖1所示。
由圖1可見，ERM的范圍已涵蓋了傳統(tǒng)意義上的內(nèi)部控制的內(nèi)容及目的。從嚴(yán)格的概念上說，在美國ERM已經(jīng)取代了內(nèi)部控制；但在我國的理論與實(shí)務(wù)中，由于內(nèi)部控制的基礎(chǔ)還很薄弱，對(duì)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)工作仍然不能放松，所以在概念上仍稱之為內(nèi)部控制。
二、我國內(nèi)部控制體系建設(shè)的現(xiàn)狀
在我國，規(guī)范意義上的內(nèi)部控制的體系建設(shè)至今已有將近10個(gè)年頭，跨越了很多發(fā)達(dá)國家?guī)资晁哌^的道路，可謂成績斐然。但同我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢相比較，尤其是同資本市場發(fā)展的要求相比，內(nèi)部控制已成為發(fā)展的瓶頸。我國內(nèi)部控制體系建設(shè)還存在如下問題。
�。ㄒ唬﹥�(nèi)控制度的推行積極性不高，重視程度不夠
由于內(nèi)控制度不能直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，其間接效益也需要較長時(shí)間才能體現(xiàn)，并且需要投入一定的人力、物力，需要整理或制定大量的規(guī)章制度，需要增加辦事環(huán)節(jié)、程序，因而大多數(shù)企業(yè)不愿在落實(shí)內(nèi)控方面投入精力。有的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)片面地認(rèn)為推行內(nèi)控制度用條條框框束縛了自己的手腳，影響了辦事效率等。
�。ǘ┢髽I(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制尚未完全建立
經(jīng)濟(jì)環(huán)境的風(fēng)云變幻使競爭越來越激烈，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。內(nèi)部控制作為防范企業(yè)弊端的一種積極、主動(dòng)的防范機(jī)制，可以將企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)控制在最低程度。然而，目前許多企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)并沒有提到應(yīng)有的高度，對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)也沒有充分認(rèn)識(shí)，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力不足。
�。ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失
在我國，真正重視風(fēng)險(xiǎn)管理，并建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的是銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。而我國的一般企業(yè)多數(shù)沒有建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，且相關(guān)機(jī)構(gòu)也不重視對(duì)一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的研究。但從COSO委員會(huì)提出的新報(bào)告來看，風(fēng)險(xiǎn)管理已是企業(yè)內(nèi)部控制的一個(gè)重要組成部分，國外有些學(xué)者甚至認(rèn)為，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的核心競爭力。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一種積極主動(dòng)地關(guān)注企業(yè)內(nèi)外部各種變化，并通過對(duì)這些變化進(jìn)行分析和識(shí)別，從中發(fā)掘發(fā)展機(jī)會(huì)并規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。因此，我國企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的缺失是一個(gè)相當(dāng)嚴(yán)重的缺陷。
�。ㄋ模]有形成良好的控制大環(huán)境，影響了內(nèi)控制度的有效執(zhí)行
內(nèi)控制度的有效推行，需要建立一個(gè)良好的內(nèi)控環(huán)境作為保障。目前不少管理部門及人員對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)識(shí)、理解不足，把內(nèi)控制度混同于一般規(guī)章制度建設(shè)。甚至一些企業(yè)對(duì)推行內(nèi)控制度應(yīng)付了事，把內(nèi)控制度“印在紙上、說在嘴上、掛在墻上”，沒有實(shí)質(zhì)行動(dòng)，造成內(nèi)控制度缺乏有效地執(zhí)行。
�。ㄎ澹┛己吮O(jiān)督及評(píng)價(jià)機(jī)制滯后，監(jiān)督力度不夠
由于內(nèi)控制度興起時(shí)間較短，大部分企業(yè)忙于搞制度建設(shè)，而疏忽了對(duì)檢查評(píng)價(jià)制度的建立，也沒有建立起有效的內(nèi)部控制激勵(lì)機(jī)制，從而造成制度執(zhí)行力度不夠，搞形式、走過場現(xiàn)象不同程度地存在。一些企業(yè)雖然建立了一些獎(jiǎng)懲制度，但缺乏合理性與科學(xué)性，且沒有完全制度化。內(nèi)控制度的推行有始無終、虎頭蛇尾，使內(nèi)控制度沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用和約束力。
三、完善企業(yè)融入風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制的舉措
風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵，企業(yè)管理當(dāng)局要牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，培養(yǎng)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。在內(nèi)部控制建設(shè)中可以采取以下對(duì)策來防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。
（一）完善相關(guān)的'法律法規(guī)
20xx年6月，五部委聯(lián)合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（簡稱基本規(guī)范）�；疽�(guī)范率先在上市公司范圍內(nèi)施行，鼓勵(lì)非上市的其他大中型企業(yè)執(zhí)行。20xx年4月又聯(lián)合《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，該指引和前面的基本規(guī)范共同構(gòu)建了我國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系。至此，我國基本建成了既適應(yīng)我國企業(yè)實(shí)際情況、又融合國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系。
�。ǘ�(gòu)建全新的風(fēng)險(xiǎn)管理原則
內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)使風(fēng)險(xiǎn)管理的要求和目標(biāo)滲透到企業(yè)的各個(gè)操作環(huán)節(jié)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程中。內(nèi)部控制要遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的原則：全員管理原則；全方位風(fēng)險(xiǎn)管理原則，不但要包括業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，還要包括法律風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等；全過程管理原則，對(duì)企業(yè)的發(fā)展、業(yè)務(wù)操作的全過程實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)控制。
（三）進(jìn)行全面有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
環(huán)境控制與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是提高企業(yè)內(nèi)部控制效率的關(guān)鍵。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變化，企業(yè)間的競爭越來越激烈，對(duì)于內(nèi)部控制的研究不可能脫離其賴以存在的環(huán)境及企業(yè)內(nèi)外部各種風(fēng)險(xiǎn)因素，而須從環(huán)境及風(fēng)險(xiǎn)的分析入手�？梢酝ㄟ^設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)來負(fù)責(zé)整體風(fēng)險(xiǎn)的控制，并下設(shè)若干專業(yè)委員會(huì)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)源于不同業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)的全面、有效控制。
（四）實(shí)行“控制自我評(píng)估”
內(nèi)部控制的一個(gè)新趨勢是實(shí)行“控制自我評(píng)估（CSA）”，使每個(gè)組織定期或不定期地對(duì)自己的內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)部控制的適當(dāng)性以及實(shí)施的有效性，以便更好地實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。我國企業(yè)可試行定期或不定期地進(jìn)行CSA。
�。ㄎ澹┌l(fā)揮中層管理者的作用
在一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系中，中層管理者是不可或缺的一環(huán)。由于他們是戰(zhàn)略細(xì)分的執(zhí)行者，所以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)有更加直觀的感知。但他們不是企業(yè)的所有者，主要是通過向上報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮監(jiān)督職能。針對(duì)我國現(xiàn)行的公司治理和內(nèi)部控制框架，應(yīng)將監(jiān)事會(huì)的職能經(jīng)過適當(dāng)修改后賦予中層管理者。
四、我國上市公司內(nèi)部控制建設(shè)的發(fā)展方向
目前，企業(yè)內(nèi)部控制問題越來越受到市場有關(guān)各方的關(guān)注。20xx年上海與深圳證券交易所各自推出了不同版本的《上市公司內(nèi)部控制指引》。因?yàn)橐瑫r(shí)適應(yīng)內(nèi)地、香港或紐約證交所的內(nèi)部控制要求，不少公司在內(nèi)控建設(shè)方面陷入了無所適從的困境。而且內(nèi)地的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)要么照搬美國模式，要么堅(jiān)持內(nèi)部控制就是內(nèi)部會(huì)計(jì)控制，缺乏內(nèi)在邏輯一致的理論框架。在實(shí)踐中，不少公司推行內(nèi)部控制建設(shè)僅僅是為了滿足監(jiān)管要求，實(shí)際效果無法得到充分體現(xiàn)。綜觀西方內(nèi)部控制的最新進(jìn)展及其基本趨勢，我國上市公司內(nèi)部控制建設(shè)的基本方向?qū)⒓畜w現(xiàn)于以下幾方面。
第一，強(qiáng)調(diào)環(huán)境分析，確保國際化與本土化的有機(jī)協(xié)調(diào)。在上市公司的內(nèi)部控制建設(shè)過程中，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，形成良好的內(nèi)部控制大環(huán)境。否則，再多再細(xì)的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)也僅僅是賦予了內(nèi)部控制的外在形式。
第二，加強(qiáng)理論研究，盡早形成中國的內(nèi)部控制理論框架。必須在國情與環(huán)境分析的基礎(chǔ)上，探討內(nèi)部控制與會(huì)計(jì)規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理、公司治理與企業(yè)管理的關(guān)系，理清內(nèi)部控制的融合型角色定位，找到收益大于成本的契合點(diǎn)，并由此形成中國內(nèi)部控制理論整合框架。
第三，驅(qū)除陳舊思想，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制的內(nèi)生化、全員化和動(dòng)態(tài)化。這就要求打破內(nèi)部控制只控“下”、不控“上”的定性思維模式，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制與企業(yè)管理、公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理的有機(jī)結(jié)合，確保內(nèi)部控制的動(dòng)態(tài)化和全員化。
第四，調(diào)動(dòng)各方積極性，確保原則導(dǎo)向與規(guī)則導(dǎo)向的有機(jī)結(jié)合。要使內(nèi)部控制與我國環(huán)境保持良好的契合度，使內(nèi)部控制獲得較為理想的執(zhí)行力，在內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)或指引的制定上，必須堅(jiān)持原則與規(guī)則相融合，確保既給操作者留下一定的彈性空間，又為具體操作提供一些切實(shí)指導(dǎo)。
合同管理制度13
一、總則
第一條為了保護(hù)公司與員工雙方的合法權(quán)益，規(guī)范公司的合同管理，依據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)，并結(jié)合本公司實(shí)際，特制訂本制度。
第二條本制度適用于集團(tuán)公司及所屬分（子）公司、部門在職員工的勞動(dòng)合同管理。
第三條勞動(dòng)合同是勞動(dòng)者與公司確立勞動(dòng)關(guān)系、明確雙方權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議。凡進(jìn)入本公司工作的勞動(dòng)者必須以書面形式與公司簽訂勞動(dòng)合同。以下所稱勞動(dòng)合同包括勞動(dòng)合同及其附件。
二、勞動(dòng)合同簽訂
第四條根據(jù)勞動(dòng)者在公司的崗位以及職務(wù)的不同，本公司合同分為以下兩種：
�。ㄒ唬└邔尤藛T勞動(dòng)合同：適用于由集團(tuán)公司直接聘用的工程技術(shù)類、管理類以及營銷類高層職位或關(guān)鍵崗位人員（一般為年薪10萬以上的人員）。
（二）一般人員勞動(dòng)合同：適用于由集團(tuán)公司引進(jìn)的一般工程技術(shù)人員、管理人員及營銷人員等。
第五條集團(tuán)公司人力資源中心負(fù)責(zé)組織起草公司《勞動(dòng)合同》，并送交行政部法務(wù)室審核；《勞動(dòng)合同》必須經(jīng)集團(tuán)公司分管人力資源的總裁助理審批后方可印制。
第六條擬錄用的勞動(dòng)者，公司法定代表人或其委托代理人與其簽訂《勞動(dòng)合同》。法定代表人委托其代理人與勞動(dòng)者簽訂《勞動(dòng)合同》的，應(yīng)出具書面形式的授權(quán)委托書。本集團(tuán)公司勞動(dòng)合同簽訂統(tǒng)一由人力資源中心辦理。
第七條根據(jù)公司實(shí)際，勞動(dòng)者可與公司簽訂以下固定期限的《勞動(dòng)合同》：
�。ㄒ唬┗鶎庸ぷ魅藛T應(yīng)與公司簽訂一年期限勞動(dòng)合同，其中有高中或高中同等學(xué)歷（含）以上學(xué)歷的，可簽二年或三年期限勞動(dòng)合同。
�。ǘ⿷�(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生（含研究生）、科級(jí)（含）以上級(jí)別管理人員、一般技術(shù)人員、關(guān)鍵崗位操作工、業(yè)務(wù)人員、其他需要特殊培訓(xùn)的人員、供應(yīng)人員等與公司簽訂勞動(dòng)合同不得低于三年。
�。ㄈ┛偨�(jīng)理級(jí)（含）以上管理人員、具有高級(jí)職稱的人員和掌握關(guān)鍵技術(shù)或關(guān)鍵施工技術(shù)的人員必須簽五年以上十年以下期限合同。
第八條以下人員經(jīng)過總裁批準(zhǔn)可簽訂無固定期限勞動(dòng)合同，并享受相應(yīng)的福利待遇：
�。ㄒ唬┰诠纠塾�(jì)工作年限滿十年以上的。
�。ǘ┙�(jīng)總裁辦公會(huì)特批的其他人員。
第九條試用期約定
試用期是用人單位和員工為相互了解、選擇而約定的不超過六個(gè)月的考察期。新進(jìn)公司的員工都應(yīng)該給予約定。新進(jìn)員工的試用期根據(jù)勞動(dòng)合同期限的不同而不同，一般為1—3個(gè)月，其中五年以上十年以下期限合同的試用期為6個(gè)月，試用期的約定含在勞動(dòng)合同規(guī)定的期限內(nèi)。
第十條特殊約定
�。ㄒ唬堆a(bǔ)充協(xié)議》作為《勞動(dòng)合同》的一部分，勞動(dòng)者可以與公司協(xié)商簽訂。
（二）公司如有對(duì)勞動(dòng)者出資培訓(xùn)或給予其他特別福利的，可以在《勞動(dòng)合同》或有關(guān)協(xié)議中約定雙方的權(quán)利和義務(wù)。
第十一條簽訂《勞動(dòng)合同》前，公司應(yīng)提醒勞動(dòng)者認(rèn)真閱讀合同內(nèi)容，并就勞動(dòng)者提出的有關(guān)合同內(nèi)容的疑問做出解釋。勞動(dòng)者對(duì)合同規(guī)定的內(nèi)容表示理解并接受后，方可與其簽訂勞動(dòng)合同。
第十二條所有勞動(dòng)者都必須簽訂勞動(dòng)合同，且必須親自、自主簽訂；勞動(dòng)者簽訂合同時(shí)必須簽署真實(shí)姓名，不得出現(xiàn)簽名不真實(shí)的情況。
三、勞動(dòng)合同的變更、解除及終止
第十三條經(jīng)雙方協(xié)調(diào)一致，可以就合同內(nèi)容相關(guān)條款進(jìn)行書面形式的變更。
第十四條勞動(dòng)合同的解除嚴(yán)格按照國家《勞動(dòng)法》及相關(guān)法律、法規(guī)及公司制定的規(guī)章制度、《勞動(dòng)合同》的約定事項(xiàng)執(zhí)行。
第十五條勞動(dòng)合同在合同期內(nèi)因故不能繼續(xù)履行，經(jīng)雙方協(xié)商一致達(dá)成解除協(xié)議的，可以解除勞動(dòng)合同。
第十六條員工在合同期內(nèi)因故不能或不愿繼續(xù)履行，單方提出解除勞動(dòng)合同的，應(yīng)提前30天遞交解除勞動(dòng)合同的'書面申請(qǐng)，交本部門（公司）負(fù)責(zé)人簽署意見，并在人力資源中心辦理解除勞動(dòng)合同手續(xù)。在申請(qǐng)獲批準(zhǔn)之前，員工不得擅離崗位，否則按曠工同等處理。
第十七條公司在合同期內(nèi)因故不能或不愿繼續(xù)與某員工合作，單方提出解除勞動(dòng)合同的，應(yīng)提前30天書面告知當(dāng)事人。
第十八條員工因違反公司規(guī)章制度規(guī)定被辭退或開除的，屬于合同終止條件的出現(xiàn)，公司不需要提前30天通知員工。
第十九條勞動(dòng)合同期滿或者員工與公司約定的勞動(dòng)終止條件出現(xiàn)，勞動(dòng)合同即行終止。
四、勞動(dòng)合同的續(xù)簽
第二十條合同期限屆滿，員工符合下列條件之一，可以申請(qǐng)續(xù)簽勞動(dòng)合同
�。ㄒ唬┰贤趦�(nèi)表現(xiàn)良好，未受到任何行政處分的。
（二）原合同期內(nèi)受過行政處分已撤消的，且表現(xiàn)良好的。
�。ㄈ┰贤趦�(nèi)受過行政處分還未撤銷但對(duì)公司有過突出貢獻(xiàn)的。
�。ㄋ模┢渌�(jīng)總裁辦公會(huì)特批的。
第二十一條續(xù)簽勞動(dòng)合同的年限與原合同的年限可以累計(jì)。
第二十二條符合續(xù)簽合同條件并愿意續(xù)簽的員工應(yīng)在合同屆滿之日前30日向人力資源中心提出書面申請(qǐng)，人力資源中心連同員工所在部門負(fù)責(zé)人共同商定做出是否續(xù)簽的決定，并通知員工本人。
第二十三條符合續(xù)簽條件的員工，在接到續(xù)簽通知后一個(gè)月內(nèi)續(xù)簽勞動(dòng)合同，逾期未簽者視為自動(dòng)放棄續(xù)簽勞動(dòng)合同。
第二十四條符合續(xù)簽合同條件的員工若本人不愿續(xù)簽，原則上須于一月內(nèi)辦理離職手續(xù)。但因工作需要，暫不能離開工作崗位的，可由員工所在部門提出留崗申請(qǐng)，留崗期限最長不得超過3個(gè)月，留崗期間待遇可由該員工所在部門制定對(duì)其的臨時(shí)待遇，但不得超過原待遇，并報(bào)人力資源中心備案。
五、履行勞動(dòng)合同的責(zé)任
第二十五條合同上應(yīng)明確規(guī)定違約責(zé)任，勞動(dòng)合同經(jīng)協(xié)商后達(dá)成解除協(xié)議的，雙方應(yīng)根據(jù)協(xié)議承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第二十六條合同期限內(nèi)員工認(rèn)為公司違反勞動(dòng)合同約定事項(xiàng)，可用書面形式向人力資源中心提出異議，經(jīng)查屬實(shí)公司賠償因此給員工造成的損失。
六、勞動(dòng)合同書的日常管理
第二十七條勞動(dòng)合同的簽訂、變更、終止、解除及日常管理等工作，由人力資源中心或員工所在公司人事部負(fù)責(zé)進(jìn)行。合同管理必須建立管理臺(tái)帳，否則扣除勞動(dòng)合同管理人員績效獎(jiǎng)金50元/次。
第二十八條未按國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度簽訂勞動(dòng)合同致使勞動(dòng)合同無效的，扣除責(zé)任人績效獎(jiǎng)金50元/份；對(duì)于給公司造成損失的，需承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
合同管理制度14
煙草合同管理制度是指企業(yè)為規(guī)范煙草業(yè)務(wù)中的合同簽訂、執(zhí)行、變更和終止等一系列活動(dòng)而制定的規(guī)則體系。它涵蓋了合同的審批流程、風(fēng)險(xiǎn)管理、合同履行、爭議解決等多個(gè)方面。
內(nèi)容概述：
1.合同審批流程：明確從合同起草到簽署的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括合同的擬定、審核、審批權(quán)限設(shè)定等。
2.風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別和評(píng)估合同中的'法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。
3.合同履行監(jiān)控：跟蹤合同執(zhí)行情況，確保雙方按照約定履行義務(wù)。
4.變更與終止管理：規(guī)定合同變更和解除的條件、程序及責(zé)任承擔(dān)。
5.爭議解決機(jī)制：設(shè)定內(nèi)部糾紛解決流程，以及可能涉及的訴訟或仲裁程序。
6.文件歸檔與保密：規(guī)定合同文件的保存、管理和保密要求。
7.法律合規(guī)性：確保所有合同活動(dòng)符合國家煙草專賣法律法規(guī)及其他相關(guān)法規(guī)。
合同管理制度15
1．目的
為規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)合同的管理，防范與控制合同風(fēng)險(xiǎn)，有效維護(hù)公司的合法權(quán)益，制定本制度。
2．適用范圍
本制度適用于公司、所屬各公司對(duì)外簽訂、履行的建立民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的各類合同、協(xié)議等，包括買賣合同、借款合同、租賃合同、加工承攬合同、運(yùn)輸合同、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同、倉儲(chǔ)合同、服務(wù)合同等。
3．職責(zé)
3．1公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司銷售、采購合同及其他經(jīng)濟(jì)合同的審批；
3．2公司辦公室負(fù)責(zé)公司各類合同的管理工作，具體職責(zé)是：
3．2．1負(fù)責(zé)除銷售、采購合同以外，其他各類合同的談判工作并根據(jù)公司法定代表人的授權(quán)簽訂合同；
3．2．2負(fù)責(zé)制定銷售、采購合同統(tǒng)一文本；
3．2．3負(fù)責(zé)對(duì)合同專用章、合同統(tǒng)一文本、法人授權(quán)委托書的發(fā)放和管理；
3．2．4負(fù)責(zé)各部門提交的各類合同的合法性、可行性、有利性審查；
3．2．5負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)合同糾紛的處理；
3．2．6負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)合同的檔案管理；
3．2．7負(fù)責(zé)本制度的監(jiān)督執(zhí)行。
4．合同的簽訂
4．1合同的主體
訂立合同的主體必須是公司及所屬各公司中具有法人資格，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的組織，其他部門、機(jī)構(gòu)、分公司等不得擅自簽訂合同。
訂立合同前，應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的主體資格、資信能力、履約能力進(jìn)行調(diào)查，不得與不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的組織簽訂合同，也不得與法人單位簽訂與該單位履約能力明顯不相符的經(jīng)濟(jì)合同。
公司一般不與自然人簽訂經(jīng)濟(jì)合同，確有必要簽訂經(jīng)濟(jì)合同，應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理同意。
4．2合同的形式
訂立合同，除即時(shí)交割（銀貨兩訖）的簡單小額經(jīng)濟(jì)事務(wù)外，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。
“書面形式”是指合同書、補(bǔ)充協(xié)議、公文信件、數(shù)據(jù)電文（包括電報(bào)、傳真、電子郵件等），除情況緊急或條件限制外，公司一般要求采用正式的合同書形式。
4．3合同的內(nèi)容
4．3．1當(dāng)事人的名稱、住所：合同抬頭、落款、公章以及對(duì)方當(dāng)事人提供的資信情況載明的當(dāng)事人的名稱、住所應(yīng)保持一致。
4．3．2合同標(biāo)的：合同標(biāo)的應(yīng)具有唯一性、準(zhǔn)確性，買賣合同應(yīng)詳細(xì)約定規(guī)格、型號(hào)、商標(biāo)、產(chǎn)地、等級(jí)等內(nèi)容；服務(wù)合同應(yīng)約定詳細(xì)的服務(wù)內(nèi)容及要求；對(duì)合同標(biāo)的無法以文字描述的應(yīng)將圖紙作為合同的`附件。
4．3．3數(shù)量：合同應(yīng)采用國家標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)量單位，一般應(yīng)約定標(biāo)的物數(shù)量，常年經(jīng)銷合同無法約定確切數(shù)量的應(yīng)約定數(shù)量的確定方式（如電報(bào)、傳真、送貨單、發(fā)票等）。
4．3．4質(zhì)量：有國家標(biāo)準(zhǔn)，部門行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)約定所采用標(biāo)準(zhǔn)的代號(hào)；化工產(chǎn)品等可以用指標(biāo)描述的產(chǎn)品應(yīng)約定主要指標(biāo)要求（標(biāo)準(zhǔn)已涵蓋的除外）；憑樣品支付的應(yīng)約定樣品的產(chǎn)生方式及樣品存放地點(diǎn)。
4．3．5價(jià)款或報(bào)酬：價(jià)款或者報(bào)酬應(yīng)在合同中明確，采用折扣形式的應(yīng)約定合同的實(shí)際價(jià)款；價(jià)款的支付方式如轉(zhuǎn)帳支票、匯票（電匯、票匯、信匯）、托收、信用證、現(xiàn)金等應(yīng)予以明確；價(jià)款或報(bào)酬的支付期限應(yīng)約定確切日期或約定在一定條件成就后多少日內(nèi)支付。
4．3．6履行期限、地點(diǎn)和方式
履行期限應(yīng)具體明確定，無法約定具體時(shí)間的，應(yīng)在合同中約定履行期間的方式；
合同履行地點(diǎn)應(yīng)力爭作對(duì)本方有利的約定，如買賣合同一般約定交貨地點(diǎn)為本公司倉庫或本公司的住所地；約定具體地名的應(yīng)明確至市轄區(qū)或縣一級(jí)；
買賣合同在合同中一般應(yīng)約定交付的手續(xù)，即合同履行的標(biāo)志，如托運(yùn)單、倉庫保管員簽單等。
4．3．7合同的擔(dān)保
合同中對(duì)方事人要求提供擔(dān)�；虮痉揭髮�(duì)方當(dāng)事人提供擔(dān)保的，應(yīng)結(jié)合具體情況根據(jù)《擔(dān)保法》的要求辦理相關(guān)手續(xù)。
4．3．8合同的解釋
合同文本中所有文字應(yīng)具有排它性的解釋，對(duì)可能引起歧義的文字和某些非法定專用詞語應(yīng)在合同中進(jìn)行解釋。
4．3．9保密條款
對(duì)技術(shù)類合同和其他涉及經(jīng)營信息、技術(shù)信息的合同應(yīng)約定保密承諾與違反保密承諾時(shí)的違約責(zé)任。
4．3．10合同聯(lián)系制度
履行期限長的重大經(jīng)濟(jì)合同應(yīng)當(dāng)約定合同雙方聯(lián)系制度。
4．3．11違約責(zé)任
根據(jù)《合同法》作適當(dāng)約定，注意合同的公平性。
4．3．12解決爭議的方式
解決爭議的方式可選擇仲裁或起訴，選擇仲裁的應(yīng)明確約定仲裁機(jī)構(gòu)的名稱，雙方對(duì)仲裁機(jī)構(gòu)不能達(dá)成一致意見的，可選擇第三地仲裁機(jī)構(gòu)。
4．4簽訂合同的工作程序
4．4．1簽訂合同前，業(yè)務(wù)人員或公司指定的其他談判人員應(yīng)按照本制度4.1條對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的有關(guān)情況進(jìn)行審查，并復(fù)印對(duì)方當(dāng)事人的法人營業(yè)執(zhí)照及專業(yè)資格證書留存。
4．4．2銷售、采購合同，由主辦業(yè)務(wù)人員與對(duì)方當(dāng)事人商談后擬好合同條款，附合同會(huì)審表報(bào)總經(jīng)理審批，由辦公室編寫合同編號(hào)并加蓋合同專用章，必要時(shí)，由總經(jīng)理指定責(zé)任人員對(duì)合同進(jìn)行合法性審查。
4．4．3除銷售、采購合同以外的合同由總經(jīng)理指定責(zé)任人員會(huì)同相關(guān)部門與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行商談，擬好合同條款，附合同會(huì)審表報(bào)總經(jīng)理審批，由辦公室加蓋合同專用章。
4．4．4法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)登記手續(xù)的合同，合同成立后由辦公室依法及時(shí)辦理。
4．4．5合同正式簽訂后，合同文本除經(jīng)辦人自行保管外，應(yīng)當(dāng)隨合同會(huì)審表交存公司辦公室一份備案。
5、合同的變更、解除
5．1在合同履行期間由于客觀原因需要變更或者解除合同的，須經(jīng)雙方協(xié)商，重新達(dá)成書面協(xié)議，新協(xié)議未達(dá)成前，原合同仍然有效。本方收到對(duì)方當(dāng)事人要求解除或變更的通知書后，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)作出書面答復(fù)。
5．2存在下列情形之一的，本方可以單方解除合同
5．2．1因不可抗力致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的；
5．2．2在履行期限屆滿之前，對(duì)方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)；
5．2．3對(duì)方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行；
5．2．4對(duì)方遲延履行債務(wù)或其他違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的；
5．2．5法律規(guī)定的其他情形。
5．3變更或解除經(jīng)濟(jì)的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式（包括書信、電報(bào)）；
5．4變更或解除經(jīng)濟(jì)合同的協(xié)議應(yīng)按照合同簽訂程序報(bào)原審批人員批準(zhǔn)。法律、行政法規(guī)規(guī)定變更合同應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)登記等手續(xù)的，應(yīng)依法及時(shí)辦理；
6．合同的履行
6．1公司及所屬公司應(yīng)當(dāng)按照合同約定全面履行自己的義務(wù)，并隨時(shí)督促對(duì)方當(dāng)事人及時(shí)履行其義務(wù)。
6．2在合同履行過程中，對(duì)本公司的履行情況應(yīng)及時(shí)做好記錄并經(jīng)對(duì)方確認(rèn)。
履行銷售合同交付貨物時(shí)應(yīng)由對(duì)方當(dāng)事人簽署一式二份的收貨單，一份留存對(duì)方，一份交銷售部門備查。向?qū)Ψ疆?dāng)事人交付增值稅發(fā)票時(shí)應(yīng)由對(duì)方當(dāng)事人出具收條。
履行采購合同付款時(shí)應(yīng)由對(duì)方當(dāng)事人出具收款收據(jù)或收條，公司原則上只開具限制性抬頭的轉(zhuǎn)賬支票，不允許以現(xiàn)金形式支付。
6．3在履行合同過程中，經(jīng)辦人員若發(fā)現(xiàn)并有確切證據(jù)證明對(duì)方當(dāng)事人有下列情況之一的，應(yīng)立即中止履行，并及時(shí)書面上報(bào)公司辦公室處理，并報(bào)總經(jīng)理。
6．3．1經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；
6．3．2轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，抽逃資金，以逃避債務(wù)；
6．3．3喪失商業(yè)信譽(yù)；
6．3．4有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形；
6．4債權(quán)債務(wù)的定期確認(rèn)和發(fā)生重大變動(dòng)時(shí)的確認(rèn)；
6．4．1在常年合同特別是常年銷售、采購合同履行過程中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期對(duì)帳，確認(rèn)雙方債權(quán)債務(wù)；
6．4．2在對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生兼（合）并、分立、改制或其他重大事項(xiàng)以及本公司或?qū)Ψ疆?dāng)事人的合同經(jīng)辦人員發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)帳，確認(rèn)合同效力及雙方債權(quán)債務(wù)。
7．經(jīng)濟(jì)合同糾紛的調(diào)解、仲裁和訴訟
7．1合同雙方在履行過程中發(fā)生糾紛時(shí)，應(yīng)首先按照實(shí)事求是的原則，平等協(xié)商解決；
7．2合同雙方在一定期限（一般為一個(gè)月）內(nèi)無法就糾紛的處理達(dá)成一致意思或?qū)Ψ疆?dāng)事人無意協(xié)商解決的，經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告部門經(jīng)理和總經(jīng)理，并擬定處理意見，報(bào)總經(jīng)理決定。
對(duì)方當(dāng)事人涉嫌合同詐騙的，應(yīng)立即報(bào)告公司辦公室和總經(jīng)理。
7．3公司決定采用訴訟或仲裁處理的合同糾紛，以及對(duì)方當(dāng)事人起訴的，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)將合同的簽訂、履行、糾紛的產(chǎn)生及協(xié)商情況整理成書面材料連同有關(guān)證據(jù)報(bào)公司辦公室。
8．合同的日常管理
8．1本公司實(shí)行二級(jí)合同管理，公司辦公室全面負(fù)責(zé)公司的合同管理；銷售、采購部門的業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)所在部門的合同管理。
8．2公司的合同專用章專人管理，公司辦公室、銷售部、采購部各保管一枚，分別編號(hào)。公司的空白合同、授權(quán)委托書也由專人管理，業(yè)務(wù)人員不得隨帶合同專用章或已蓋章的空白授權(quán)委托書、空白合同出差，特殊情況，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
合同專用章、蓋章的空白合同、授權(quán)委托書、（已簽訂的合同）遺失的，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案，并登報(bào)聲明。
8．3已簽訂的合同及送貨回單，增值稅發(fā)票收據(jù)以及業(yè)務(wù)往來傳真、信函、對(duì)帳單等資料，銷售、采購部門的業(yè)務(wù)人員應(yīng)自行保管好；重要資料應(yīng)將原件交公司辦公室隨合同保管。
8．4合同經(jīng)辦人員與本公司終止勞動(dòng)關(guān)系前應(yīng)把有關(guān)材料及空白合同、名片、委托書移交完畢，經(jīng)公司辦公室和有關(guān)部門確認(rèn)后方可辦理有關(guān)手續(xù)。
合同經(jīng)辦人員與本公司終止勞動(dòng)關(guān)系或因其他原因發(fā)生變更的，公司辦公室應(yīng)在情況發(fā)生后一周內(nèi)書面告知各有關(guān)單位。新晨
9．考核與獎(jiǎng)懲
9．1公司、所屬各公司全體職員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守本制度，有效訂立、履行合同，切實(shí)維護(hù)公司的整體利益。公司辦公室負(fù)責(zé)本制度執(zhí)行情況的監(jiān)督考核。
9．2對(duì)在合同簽訂、履行過程中發(fā)現(xiàn)重大問題，積極采取補(bǔ)救措施，使本公司避免重大經(jīng)濟(jì)損失以及在經(jīng)濟(jì)糾紛處理過程中，避免或挽回重大經(jīng)濟(jì)損失的，予以獎(jiǎng)勵(lì)。
9．3合同經(jīng)辦人員出現(xiàn)下列情況之一，給公司造成損失的，公司將依法向責(zé)任人員追償損失：
9．3．1未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)或超越職權(quán)簽訂合同；
9．3．2為他人提供合同專用章或蓋章的空白合同，授權(quán)委托書；
9．3．3應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同而未簽訂書面合同。
9．4合同經(jīng)辦人員出現(xiàn)下列情況之一，給公司造成損失的，公司酌情向有關(guān)人員追償損失：
9．4．1因工作過失致使公司被詐騙；
9．4．2公司履行合同未經(jīng)對(duì)方當(dāng)事人確認(rèn)；
9．4．3遺失重要證據(jù)；
9．4．4發(fā)生糾紛后隱瞞不報(bào)或私自了結(jié)或報(bào)告避重就輕，從而貽誤時(shí)機(jī)的；
9．4．5合同專用章、蓋章的空白合同、授權(quán)委托書遺失未及時(shí)報(bào)案和報(bào)告；
9．4．6其他違反公司相關(guān)制度的。
9．5公司職員在簽訂、履行合同過程中觸犯刑法，構(gòu)成犯罪的，將依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
10．附則
本制度從xx年xx月xx日開始執(zhí)行。